FAR har gjort en omfattande uppdatering av sin vägledning inom penningtvättsområdet. Det gäller både EtikU 11 om medlemmarnas tillämpning av penningtvättslagen och vägledningen för kundkännedom. Syftet är att göra stödet mer aktuellt, tydligt och praktiskt användbart.
Uppdaterad EtikU 11
FAR:s uttalande EtikU 11 har genomgått en större omstrukturering och följer nu samma upplägg som penningtvättslagen. Föreskrifter från tillsynsmyndigheter har tydligare integrerats i relevanta delar, och uttalandet innehåller fler praktiska exempel baserade på vägledningar från myndigheter och organisationer inom brottsbekämpning, penningtvätt och finansiering av terrorism.
– Vår ambition är att förbättra stödet för medlemmarna i sitt riskbaserade arbete och i efterlevnaden av de krav som regelverken uppställer, säger Anders Bäckström, ordförande i specialistgrupp Etik och Risk Management Partner och Ethics & Independence Partner på KPMG.
Innehållet har även koncentrerats och kortats ned för att bli mer lättillgängligt. Uppdateringen har varit ute på remiss till Revisorsinspektionen och länsstyrelserna och är utformad för att kunna uppdateras och anpassas till EU:s nya penningtvättsregelverk när det träder i kraft.
Uppdaterad vägledning för kundkännedom
Även FAR:s vägledning för kundkännedom har uppdaterats. Bland annat har de inledande kapitlen omstrukturerats och förtydligats. Vidare har även checklistorna förtydligats i vissa avseenden, med tydligare koppling till penningtvättslagen och EtikU 11.
– Målet har varit att förtydliga vägledningen och därmed göra den mer användarvänlig, säger Anders Bäckström.
Kommande uppdateringar av vägledning inom PTL
FAR arbetar även med dokumentet Exempel på den allmänna riskbedömningen samt rutiner och riktlinjer enligt PTL, som har delats upp i två separata dokument: ett för själva riskbedömningen och ett för rutiner och riktlinjer. Strukturen anpassas till penningtvättslagen och innehållet går mot mer vägledande stöd, där vikten av egna bedömningar tydlliggörs.
– Eftersom den allmänna riskbedömningen alltid ska utgå från den egna verksamheten har vi gått mot mycket mer vägledande stöd. Detta gäller även för rutiner och riktlinjer, säger Anders Bäckström.
